Im Erwägungsgrund 1 des RTS 27 ist Folgendes festgelegt:

„In der Absicht, sowohl der Öffentlichkeit als auch Wertpapierfirmen relevante Daten zur Ausführungsqualität zur Verfügung zu stellen, damit sie das beste Verfahren zur Ausführung von Kundenaufträgen festlegen können, ist es wichtig, spezifische Inhalte, Formate und die Periodizität der Daten zur Qualität der Ausführung von Finanzinstrumenten festzulegen, die der Handelspflicht der Artikel 23 und 28 der Verordnung (EU) Nr. 600/2014 des Europäischen Parlaments und des Rates (2) unterliegen, welche durch Handelsplätze und systematische Internalisierer zu veröffentlichen sind. Ebenso ist es wichtig, spezifische Inhalte, Formate und Periodizität der Daten zur Qualität der Ausführung anderer, nicht der Handelspflicht unterliegender Finanzinstrumente festzulegen, die die Ausführungsplätze veröffentlichen müssen. Insoweit sind die Art des Ausführungsplatzes und des betreffenden Finanzinstruments angemessen zu berücksichtigen.“

Captin B.V. (MTF) betreibt einen Handelsplatz und ist in dieser Eigenschaft verpflichtet vierteljährlich relevante Daten zur Ausführungsqualität bereitzustellen, um die Öffentlichkeit und Wertpapierfirmen bei der Bestimmung der besten Art und Weise der Ausführung von Kundenaufträgen zu unterstützen. In diesem Zusammenhang ist es allerdings wichtig und relevant zu beachten, dass alle Finanzinstrumente und anderen handelbaren Rechte, die auf der MTF von Captin B.V. notiert sind, an keinem anderen Handelsplatz gehandelt werden können. Das bedeutet, dass von „der Bestimmung“, wo man den Auftrag ausführen lässt, nicht die Rede sein kann, wo es um bei Captin B.V. (MTF) notierte Rechte geht, weil Captin B.V. (MTF) der einzige Platz ist, wo die vorgenannten Rechte gehandelt werden können.

Trotzdem erteilt Captin B.V. im Rahmen ihres Bestrebens nach Transparenz und in Übereinstimmung mit dem RTS 27 die nachstehenden Informationen.

Wertpapierfirmen müssen jedes Jahr für jede Kategorie von Finanzinstrumenten die wichtigsten fünf Handelsplätze veröffentlichen, an denen sie Kundenaufträge ausführen und/oder weiterleiten.

Captin B.V. nutzt 3 Handelsplätze, wie aus den nachstehenden Tabellen hervorgeht, und zwar Van Lanschot Kempen N.V., Captin B.V. (MTF) und ABN AMRO Bank N.V., als Broker für die Ausführung von Aufträgen in Bezug auf die Finanzinstrumente, wie nachstehend pro Broker spezifiziert.

Die vorstehende Auswahl der 3 Handelsplätze führt nach Ansicht von Captin B.V. zum besten Ergebnis für ihre Kunden, wobei folgende Kriterien berücksichtigt worden sind:

• Realisierter Ausführungspreis
• Qualität und Geschwindigkeit der Abwicklung
• Qualität der Dienstleistungen
• Kosten